La evidencia que su auditor firma
Evaluaciones COSO 2013 estructuradas, evidencia trazable y planes de acción con dueño: su firma cierra el período con datos, no con memoria.
- Diagnóstico de brechas en 3 semanas
- Evidencia trazable desde la primera respuesta
- Cada brecha con plan, dueño y fecha
«Stamp seal» by Hittite maker, ca. 17th–16th century BCE, public domain (CC0), via The Metropolitan Museum of Art
- 3 meses → 1 mes
- Cierre del período de evaluación Fuente: objetivo de producto
- 3 semanas
- Diagnóstico de brechas Fuente: medible
- 1 día
- Muestreo de evidencia Fuente: medible
- 120-200 h
- Trabajo senior por trimestre (12 procesos · 4 evaluaciones) Fuente: estimación modelada
El costo de las hojas de cálculo no se factura
Las evaluaciones de control interno viven en hojas de cálculo dispersas y correos. Nadie sabe qué cambió, cuándo ni por qué.
El período cierra con brechas sin documentar, y la evidencia se reconstruye después, cuando ya no es recuperable. La observación del auditor externo queda en el informe que usted firma, y responde su nombre, no el del sistema.
| Control | Responsable | Evidencia | Estado |
|---|---|---|---|
| Ingresos | — | #¡REF! | Pendiente |
| Conciliación | J. Ruiz | correo 12/08 | Revisar |
| Inventario | M. Paz | foto del móvil | Visto |
| Proveedores | — | — | — |
| Total del período | — | — | 2 de 4 |
Del marco COSO 2013 al informe firmado
-
5 componentes
Entorno de control, evaluación de riesgos, actividades de control, información y comunicación, y supervisión.
-
17 principios
Cada componente se evalúa por sus principios, con calificación pregunta por pregunta.
-
Madurez y planes
La calificación se convierte en nivel de madurez y en brechas; cada brecha abre un plan con responsable y fecha.
-
Informes
El período entrega la misma cifra de madurez que se vio en pantalla, con su evidencia asociada.
Así se ve el informe del período
La misma cifra de madurez que ve en pantalla sale en el informe: por componente, con su evolución y con la penalización de los planes vencidos a la vista.
Cada conclusión conserva su origen
La cadena completa se conserva y se puede recorrer en cualquier dirección. Cada calificación registra quién la hizo, cuándo y qué valor tenía antes.
-
Evaluación
El responsable responde el cuestionario del proceso asignado, con su calificación.
-
Evidencia
Cada respuesta puede adjuntar la evidencia que la sostiene, con fecha y autor.
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Hallazgo
Una calificación por debajo del umbral se convierte en una brecha identificada.
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Plan
Cada brecha abre un plan de acción con responsable y plazo.
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Informe
El informe del período cita la evidencia y el plan que lo respaldan.
Cuatro capacidades para cerrar el período con datos
- Control ambiente
- Evaluación de riesgos
- Actividades de control
- Información y comunicación
- Actividades de seguimiento
- 5 componentes · 17 principios
Evaluación por componente y principio
El marco completo, estructurado. Usted no lo configura: lo usa.
- Desde la primera respuesta
Evidencia trazable
Cada conclusión conserva quién, cuándo y con qué evidencia.
- Sin brechas huérfanas
Planes de acción con dueño y fecha
Toda brecha sale del informe con responsable y plazo.
- Hasta 30 empresas
Empresas auditadas bajo una cuenta
Una firma gestiona sus entidades desde un mismo registro.
Para quien firma el período de control interno
Firmas de auditoría
Evalúan el control interno de sus clientes y responden por la conclusión.
Áreas de control interno
Sostienen el sistema de control interno de su propia organización.
Dirección financiera
Necesita la cifra de madurez y las brechas abiertas antes del cierre.
Preguntas frecuentes
Costo
Otra plataforma es un costo nuevo en un año ajustado.
El costo comparable no es la licencia: son las horas senior que hoy se van en reconstruir evidencia.
Arranca con un solo proceso: mida el tiempo de cierre del primer período antes de extenderlo.
Alternativa: Si en el primer período el diagnóstico no reduce su tiempo de cierre, se detiene sin costo.
Momento
Cambiar de herramienta en medio de un período abierto es incómodo.
El período abierto es justamente cuando la evidencia se pierde: empezar ahí no reinicia, captura.
La carga inicial es un proceso, no la firma completa: el resto se incorpora en el siguiente período.
Alternativa: Evalúe el producto con un proceso cerrado y compare con la reconstrucción manual.
Confianza
Ninguna plataforma nueva viene con historial de clientes.
Prefiero no mostrarle testimonios que no existen: cada capacidad está verificada contra su especificación.
Cada afirmación de esta página es auditable contra el contrato del producto.
Alternativa: Solicite el detalle de cualquier capacidad antes de decidir.
Complejidad
Un sistema de control interno no es software de oficina.
El producto estructura COSO 2013; usted no configura el marco: lo usa.
Cinco componentes y diecisiete principios ya están mapeados.
Alternativa: El grupo fundacional cuenta con acompañamiento en la puesta en marcha.
Competencia
Hay suites grandes de auditoría en el mercado.
Las suites cubren el despacho completo; esto cubre el trabajo de control interno sobre COSO 2013.
El alcance es deliberadamente acotado: evidencia, brechas, planes e informes.
Alternativa: Si su firma necesita la suite completa, se lo diré antes de que evalúe.
Empiece con un proceso y mida el cierre
Acceso anticipado para un grupo fundacional de firmas. Comenzamos con un solo proceso: si en el primer período el diagnóstico no reduce su tiempo de cierre, se detiene sin costo.
Cada capacidad de esta página está verificada contra su especificación técnica y puede auditarse.